Александр ШАБСИС, PhD | Взгляд в будущее. Часть 1
(Пенсионное планирование – ключ к обеспеченной старости)
Photo by Vitaly Gariev on Unsplash
Существует весьма расхожее мнение о том, что американцы живут сегодняшним днём. С одной стороны, с этим можно согласиться: они умеют наслаждаться тем, что даёт им жизнь, и в целом более жизнерадостны и оптимистичны, чем мы, выходцы из бывшего СССР, привыкшие жить с вечной надеждой на лучшее будущее. С другой стороны, они не забывают о завтрашнем дне, поскольку не привыкли полагаться на доброго дядю Сэма, а знают, что главный лозунг благополучия – «Помоги себе сам».
Выход на пенсию является желанной мечтой для многих работающих американцев. Она рассматривается как награда за годы напряжённого труда. Люди с нетерпением ждут наступления пенсионного периода, когда у них появится много свободного времени, которого всегда не хватает, когда работаешь. Однако, если со здоровьем всё в порядке, то физические и умственные силы нуждаются в применении. Оказывается, что когда свободного времени в избытке, безделие угнетает.
По статистическим данным Social Security Administration на декабрь 2025 года насчитывалось 53,62 млн человек, получающих пенсионные бенефиты – Social Security Benefits (SSB). Кроме них SSB получают супруги, вдовы, инвалиды и другие категории.
Опрос пенсионеров показал, что трое из четырёх ощущают себя моложе своего возраста лет на 15. Четверть из оформивших пенсию высказали мысль: «Мы поторопились отойти от дел». Исследования показывают, что 44% пенсионеров планируют работать неполный рабочий день, а 14% предпочитают работу по 8 часов без скидок на возраст. Согласно мнению большинства работодателей, они не спешат расставаться со своими ветеранами, так как те накопили бесценный опыт и знания, которые приносят большую выгоду бизнесу. Практика подтверждает вывод о том, что пенсионеры ещё 10 лет могут жить активной жизнью.
Интересно заметить, что с 1990 года в 3,5 раза возросло количество браков, в которые вступают женихи и невесты старше 70 лет. На людей в пенсионном возрасте приходится до 75% денег, находящихся в личном пользовании. В 2011 году начали отмечать своё 65‑летие поколение «бэби-бумеров», численность которого превышает 85 млн человек. По некоторым прогнозам, к 2036 году возраст 26% американцев превысит 65 лет.
Особо отметим, что растёт продолжительность жизни американцев после выхода на пенсию. Если в 1900 году она составляла один год, то в настоящее время превышает 18 лет. Для решения проблемы широкого привлечения к трудовой деятельности «молодых и здоровых» пенсионеров Конгресс изменил возраст выхода на «заслуженный отдых» с 65 лет до 67 лет (для тех, кто родился в 1960 году и позже) и снял ограничения, которые ранее увязывали размер заработка и размер получаемой пенсии.
Исследования American Association of Retired People показывают, что только 13% пенсионеров продолжали активно трудиться. Одна из главных причин – существовавшие ограничения для получения Social Security Benefits (SSB) в полном объёме. Дело в том, что в соответствии с действовавшим ранее законом получатель SSB в возрасте 65–69 лет терял $1 бенефитов на каждые $3, заработанные сверх утверждённого годового лимита, который был равен $17,000. По закону, введённому с 1 января 2000 года, получатели SSB, достигшие пенсионного возраста, не имеют ограничений по заработку. Правда, придётся платить налоги из общего дохода, то есть с учётом получаемой пенсии, согласно действующей инструкции IRS.
В 2025 году 19,1% американцев в возрасте 65 лет и старше работали или искали работу. Для сравнения: в 2000 году этот показатель составлял 12,9%. По оценкам экспертов, прослеживается тенденция к увеличению количества пенсионеров, работающих полный и неполный рабочий день. Социологи отмечают, что пожилые работники – ответственные и добросовестные люди, они хорошо сотрудничают с молодыми и отлично обслуживают клиентов.
Особо отметим, что сегодня человечество вступило в информационно‑технологическую эру: искусственный интеллект (ИИ) + автоматизация + робототизация уменьшают реальную потребность в человеческом труде. Одновременно старение населения увеличивает потребность в работающих людях. В недалёком будущем эти тенденции будут активно действовать в противоположных направлениях. Демография будет заставлять экономику использовать труд пожилых людей, а научно‑технический прогресс позволит выполнять значительный объём работы с меньшим личным участием людей. Таким образом, по оценкам некоторых экспертов, научно‑технический прогресс позволит большому числу пенсионеров работать меньше часов, однако выполнять квалифицированную работу и оставаться экономически активными.
При этом ИИ будет осуществлять поиск информации, составление документов, расчёты, переписку, планирование и рутинную работу. Квалифицированный пенсионер будет делать то, в чём он имеет преимущество перед ИИ: опыт, здравый смысл, ответственность, личное общение с людьми.
Можно предположить, что ИИ, скорее всего, изменит характер и содержание работы, чем полностью уничтожит конкретные профессии, хотя и такие ситуации исключать нельзя.
Разработчики ИИ высказывают мнение: пенсионеры с точки зрения занятости на рабочих местах могут разделиться на две большие группы:
Цифровые пенсионеры, которые освоят работу с ИИ, с новыми программными средствами. Их прошлый опыт + ИИ смогут сделать их достаточно востребованными.
Цифровые аутсайдеры – люди, которые не смогут пользоваться новейшими технологиями. Им значительно труднее будет устроиться даже на простую работу.
Решение проблемы рынка труда для пенсионеров – их повседневная жизнь и трудовая деятельность (при желании или необходимости) – является актуальной задачей не только для всех уровней управления в США, но и для всего мира. Например, по оценкам ОЕСD, доля людей 65+ в трудоспособном населении Европейского союза вырастет с 31% в 2023 году до примерно 52% в 2060 году. Поэтому надо понимать, что вытеснять пожилых работников с рынка труда не только невыгодно, но и невозможно.
Разные прогнозы специалистов в области ИИ можно представить в виде следующей таблицы:
Направление – Влияние на работников 65+
Работа на производстве – сокращение тяжёлого физического труда. Конторская работа – изменится характер и объём работы. Работа за компьютером – появится больше возможностей работы из дома. Опыт и знания – потребность в высококвалифицированных специалистах возрастёт. Уход, медицина, социальная сфера – спрос на работников будет высоким. Ремонт и обслуживание – работа по ремонту на конкретном объекте в ближайшие годы будет востребована. Консультирование – хорошие перспективы для опытных и освоивших ИИ пенсионеров.
Наибольшая озабоченность современных политиков, учёных, философов состоит в том, что «Промышленная революция создала рабочий класс. Следующая большая революция создаст бесполезный класс. Человек превращается в набор данных, которые можно расшифровать. И тот, кто умеет их расшифровывать, и будет распоряжаться нами. По‑настоящему влиятельные религии придут из Кремниевой долины» (мнение историка Юваля Харари).
Актуальной является мысль Никколо Макиавелли, высказанная им почти 500 лет назад: «Власть – это спектакль, где побеждает не тот, кто лучше знает, а тот, кто лучше играет. Каждый видит, чем ты кажешься, а не то, чем ты есть на самом деле». И это сильно влияет при найме на работу и на формировании элиты.
С учётом вышеизложенного, как это ни парадоксально, призываю каждого работающего к пенсионному периоду готовиться с первых дней своей трудовой деятельности.
Часть 1. О развитии и совершенствовании федеральной пенсионной системы
Федеральная пенсионная система была создана в 1935 году. Закон Social Security Act подписал президент Франклин Рузвельт. За время своего существования – более 90 лет – она постоянно дополнялась и совершенствовалась.
Особенно важны следующие реформы:
- 1972 год – COLA. Размер пенсии стал автоматически увеличиваться с учётом инфляции.
- 1977 год. Изменена формула индексации заработка, которая создавала быстро растущие обязательства в будущем.
- 1983 год. Система столкнулась с перспективой дефицита бюджета. Был увеличен возраст выхода на пенсию с 65 до 67 лет.
- 2025 год. Принят Social Security Fairness Act, которым отменены WEP и GPO, тем самым увеличены выплаты учителям, полицейским, пожарным и другим работникам с государственными пенсиями.
Какие виды пенсий существуют в США?
Основная пенсия – Social Security Benefits (SSB), на которую имеют право все работающие американцы с трудовым стажем не менее 10 лет. Её размер зависит от следующих факторов:
- ежемесячного заработка,
- количества лет работы,
- уплаченных SS taxes,
- возраста начала получения пенсии,
- семейного статуса.
Если работающий американец всю трудовую жизнь имел заработок на уровне максимального дохода, облагаемого SS taxes, то возможная пенсия для человека, начавшего получать её в 2026 году, будет:
| Возраст | Максимум в долларах |
| 62 года | 2,969 |
| 67 лет | 4,152 |
| 70 лет | 5,181 |
Для американца со средней зарплатой SSB обычно замещает до 50,5% его ежемесячного дохода. Средний показатель по Европе, по данным ОЕСD, – 65%. Надо понимать, что это не размер пенсии в долларах, а доля от прежнего заработка, которую пенсионная система конкретного государства теоретически замещает для работающего.
Американская модель пенсионного обеспечения предполагает, что государство обеспечивает базовую часть пенсии через SSB, а работающий обязан формировать дополнительную часть пенсионного фонда:
- через накопительные планы – 401(k), 403(b), 457, TSP и другие, совместно с работодателем;
- индивидуальный пенсионный счёт IRA, Roth IRA;
разные формы собственных сбережений (облигации, акции, недвижимость, антиквариат и др.).
Поэтому две американские семьи с одинаковыми SSB в пенсионный период могут иметь разный уровень достатка.
Когда выгоднее оформлять SSB?
Прежде всего надо ответить на два разных вопроса:
Во сколько лет я хочу прекратить работать?
Во сколько лет я хочу оформить пенсию?
По действующему законодательству, за каждый год отсрочки оформления SSB человек в возрасте 67 лет и старше может получить до 8% повышения бенефитов. Это означает, что тот, кто отсрочит получение бенефитов до 70 лет, будет получать ежемесячно на 24% больше.
Например: вместо $1,000 в месяц в 67 лет – $1,240 после 70‑летнего юбилея.
Какое решение принять?
На него повлияют состояние здоровья и предполагаемая продолжительность жизни потенциального пенсионера – то есть сколько лет он сможет использовать дополнительные бенефиты. А так как пути Господни неисповедимы, многие специалисты и рядовые пенсионеры считают, что надо оформлять и получать бенефиты сегодня, не ожидая «светлого будущего». Такой подход подтверждают несложные математические расчёты.
За 36 месяцев (70 лет – 67 лет) при месячной пенсии $1,000 вы получите $36,000 бенефитов. Чтобы получить аналогичную сумму за счёт разницы в $240 в месяц после 70‑летия, понадобится 150 месяцев, или почти 13 лет.
Ясно, что вы проиграете. Кроме того, начав получать SSB в 67 лет, если вы не будете испытывать острую нужду в этих деньгах, то можете инвестировать их и получить дополнительный доход. Вспомните афоризм: «Деньги должны делать деньги». Имеются разные методы накопления пенсионных средств: инвестиции в недвижимость, пенсионные программы (например, посредством паевого фонда – mutual fund – или так называемой пожизненной ренты – annuity, где инвестиции не зависят от инвестиционных рисков и гарантируют определённую сумму пожизненных пенсионных пособий получателю).
Как и где узнать о размере заработанной пенсии?
Согласно действующему законодательству, с 1 октября 1999 года Social Security Administration обязана направлять каждому работающему отчёт – Social Security Statement. Указанный документ представляется ежегодно за три месяца до дня рождения работающего и содержит информацию о его потенциальных бенефитах по состоянию на данный год.
Так как бенефиты базируются на сумме средств, накопленных на вашем счёте, и количестве отработанных лет, следует внимательно изучить полученный отчёт.
Рекомендуем сверить данные отчёта с документами, которые имеются у вас (их желательно постоянно хранить):
- форма W‑2 – о полученной зарплате за год для наёмных работников;
- форма 1040 – годовой отчёт об уплаченных налогах (Income Tax Return);
- формы 1099‑MISC, 1099‑NEC – доходы независимых работников (Independent Contractor) за год, за работы, выполненные по договорам.
Обратите внимание, чтобы у ваших работодателей, в финансовых организациях и налоговых ведомствах был правильно указан ваш Social Security Number – ваш пожизненный номер в Америке.
В случае обнаружения любых ошибок или для получения дополнительной информации нужно обращаться в SSA.
Какой размер отчислений от заработка направляется на Social Security Benefits?
Если вы наёмный работник, то вы и ваш работодатель делаете равные отчисления на Social Security и Medicare – по 7,65% от начисленной зарплаты (gross salary). Из этой суммы:
- 6,2% идёт на Social Security (с заработка, сумма которого ежегодно лимитируется);
- 1,45% – на Medicare (от всей суммы годового заработка).
Эти вычеты из зарплаты иногда называют FICA – по названию закона Federal Insurance Contribution Act, согласно которому они взимаются.
Если вы self‑employed, то есть работаете сами на себя и не имеете работодателя, который платит свою половину, то ваши отчисления составляют 15,3% от суммы чистого, то есть налогооблагаемого дохода.
Как рассчитываются пенсионные бенефиты для работающих?
Чтобы иметь право на Social Security Benefits (SSB), каждый работающий – через бухгалтерию или лично – обязан отчислять из заработанных денег Social Security tax, накапливая таким образом Social Security Credits.
Сумма одного кредита ежегодно увеличивается. Большинство людей должно иметь 40 credits (10 лет работы), чтобы получать пенсионные бенефиты.
SSB базируются на данных о средней зарплате за весь период трудовой деятельности (working lifetime). Методика расчёта может меняться, но общая последовательность такова:
Step 1
Определяется число лет работы, принимаемых в расчёт. Например, для тех, кто родился после 1928 года и имел право на пенсию в 1991 году и позже, берётся зарплата за 35 лет, в которых были заработаны наибольшие суммы.
Step 2
Взятые для расчёта суммы корректируются с учётом инфляции.
Step 3
Рассчитывается среднемесячная зарплата за количество лет, принятых в расчёт (Step 1).
Step 4
Средняя зарплата (Step 3) умножается на процент, предусмотренный формулой законодательного акта. Эта сумма составляет приблизительно 42% от среднемесячного заработка. Для людей с высоким доходом процент ниже, для людей с низким доходом – выше.
Следует подчеркнуть, что право на SSB имеют также иждивенцы работающего: муж, жена, вдова, дети и другие родственники.
Если вы не отвечаете требованиям на получение SSB, то, вероятно, имеете право на Supplemental Security Income (SSI).
Можно ли начать получать SSB раньше достижения пенсионного возраста?
Работающий может начать получать SSB после достижения 62 лет.
Но если он родился в 1937 году или ранее и имеет право выхода на пенсию в 65 лет, то размер выплачиваемых бенефитов будет меньше обычного приблизительно на 20%.
По мере приближения к узаконенному пенсионному возрасту размер получаемых сумм увеличивается:
- выход в 63 года – снижение на 13,3%;
- в 64 года – на 6,6%.
Кроме того, после 62 лет вы имеете право на cost‑of‑living benefit, который увеличивает размер пенсии с учётом ежегодной инфляции.
Работающие, родившиеся в 1960 году и позже, имеют право выхода на пенсию в 67 лет. Если они оформят пенсию в 62 года, то размер бенефитов будет на 30% ниже, чем при выходе в установленный срок.
Для этой категории:
- выход в 63 года – потери 25%;
- в 64 года – 20%;
- в 65 лет – 13,3%;
- в 66 лет – 6,6%.
Некоторые люди прекращают работу до достижения 62 лет. В этом случае надо помнить, что в течение всех лет, когда вы не работаете, вы теряете возможность увеличивать ваши пенсионные бенефиты. Поэтому, если вы прекращаете работу из‑за проблем со здоровьем, рекомендуется обратиться в Social Security для оформления Disability Benefits. Если вы будете получать эти бенефиты, то по достижении пенсионного возраста они будут автоматически переведены в пенсионные.
Как влияет доход работающего до достижения полного пенсионного возраста?
Вы можете продолжать работать и получать пенсионные бенефиты. Однако надо помнить, что они будут уменьшены в течение тех месяцев, пока вы не достигнете полного пенсионного возраста.
Примеры:
- родившиеся в 1938 году – право выхода в 65 лет;
- 1942 год – 65 лет и 10 месяцев;
- 1943–1954 годы – 66 лет;
- 1960 год и младше – 67 лет.
Эти лимиты ежегодно корректируются. За текущей информацией следует обращаться к Social Security Update (Publication № 05‑1003).
Окончание следует.
Комментариев нет:
Отправить комментарий